세금 환급 예상액 계산기
연소득과 주요 지출 항목만 간단히 설정하여 올해 내가 받게 될 예상 환급금(또는 납부세액)을 정밀 계산해 드립니다.
📊 소득 및 공제정보 입력
📊 납부 및 절세 요약
💡 나를 위한 맞춤형 절세 가이드
📝 세액 산출 내역
💸 13월의 보너스를 만드는 연말정산 누진세율과 소득 공제 공식
대한민국의 종합소득세(근로소득 포함)는 과세 대상 소득이 늘어날수록 더 높은 세율을 차등 부과하는 초과누진세율 체계를 지니고 있습니다. 세액공제와 소득공제 항목을 연말이 다 가기 전에 미리 계산해 배합하는 전략이 합법적으로 내 세금을 아끼는 지름길입니다.
종합소득세 과세표준 구간별 기본 세율표
기본 소득세율은 나의 세전 총 연봉에서 근로소득공제, 본인 및 부양가족 인적공제 등을 최종 차감하고 남은 '순수 과세 기준금액(과세표준)'에 대입되어 산출됩니다.
| 과세표준 구간 | 세율 | 누진공제액 |
|---|---|---|
| 1,400만 원 이하 | 6% | 0원 |
| 1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하 | 15% | 84만 원 |
| 5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하 | 24% | 624만 원 |
| 8,800만 원 초과 ~ 1억 5,000만 원 이하 | 35% | 1,536만 원 |
| 1억 5,000만 원 초과 ~ 3억 원 이하 | 38% | 3,706만 원 |
연간 소비 패턴과 연금 납입 한도 최적화 요령
- 지출 결제 수단 포트폴리오: 신용카드 공제 문턱(연봉의 25%)을 넘은 이후부터는 공제율이 15%로 제한되는 신용카드 사용을 자제하고, 30%를 공제해 주는 체크카드나 현금영수증 지출 비중을 높이는 것이 소득공제 실적을 최대로 뽑아내는 정석입니다.
- 강력한 세금 환급 도구, 개인연금/IRP: 연금저축과 퇴직연금(IRP) 채널에 연말까지 저축한 금액은 총 900만 원 한도까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 소득 요건에 맞춰 최대 16.5%가 통장으로 즉시 환급되므로, 세테크 포트폴리오에 필수로 담으십시오.
- 무주택 근로자용 우대 소득공제: 연간 급여 7,000만 원 이하이면서 집이 없는 가구주인 직장인이라면 청약저축 납입 한도(연 300만 원) 내에서 그 금액의 40%를 소득공제 처리받으실 수 있습니다.
🙋 연말정산 절세 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 연말정산 계산기의 환급액 시뮬레이션 공식은 최신 법을 따르나요?
본 계산기는 국세청 홈택스(Hometax)의 과세 표준 구간 및 최신 소득/세액공제율(체크카드 30%, 신용카드 15%, 연금저축/IRP 한도 등)을 적용하여 연산합니다. 단, 부양가족의 연령 구성이나 중증환자 장애 등 특수 인적공제는 생략된 기초 시뮬레이션이므로, 보다 정확한 세액 산출은 매년 1월 열리는 홈택스 연말정산 간소화 서비스 모의 계산을 교차 검증하시는 것이 적합합니다.
Q. IRP와 연금저축 납입으로 돌려받는 세액공제 금액은 구체적으로 어떻게 되나요?
개인연금저축과 퇴직연금 IRP를 합산하여 연간 최대 900만 원까지 세액공제 대상이 됩니다. 연소득(총급여)이 5,500만 원 이하인 경우 16.5%(최대 148만 5천 원 환급)를 환급받고, 5,500만 원을 초과하면 13.2%(최대 118만 8천 원 환급)를 환급받습니다. 이는 13월의 월급을 만드는 가장 확실한 재테크 수단 중 하나입니다.
Q. 총급여의 25% 이상 카드를 쓰지 않았다면 환급이 아예 불가능한가요?
아닙니다. 신용카드 등 사용액 소득공제 혜택은 받지 못하더라도, 연금저축/IRP 세액공제, 보장성 보험료 세액공제(연 100만 원 한도 12% 공제), 기부금 세액공제 등은 카드 사용액과 무관하게 공제 요건만 갖추면 전액 환급 혜택이 정상 적용됩니다.